Факторинг в России: механизм и особенности
Факторинг в России: механизм и особенности
Если прямая сделка между продавцом и покупателем по определённым причинам затруднена или невозможна, на помощь приходит удобный инструмент, который называют факторингом. Он представляет собой финансирование контрактов под уступку прав денежных требований. По сути, факторинг – это сочетание одной из разновидностей товарного кредита и комиссионно-посреднических услуг.
Суть факторинга
Термин «факторинг» берёт начало от английского слова factor, означающего «посредник» или «агент», что чётко характеризует суть данной финансовой услуги. В любой факторинговой сделке участвует фактор (посредник), продавец и покупатель.
Обязанности между ними распределяются следующим образом: продавец отгружает товар покупателю и передаёт все документы по сделке фактору, в роли которого может выступать специализированная компания или банк. Затем фактор взыскивает причитающуюся сумму с покупателя и перечисляет её продавцу, оставляя себе определённый договором процент за услуги.
Механизмы факторинга
Их несколько, отличаются они друг от друга особенностями взыскания оплаты за поставленный товар и методом взаимодействия фактора со сторонами сделки. Чтобы уяснить различие между разными типами факторинга, достаточно выяснить 2 основных момента:
- Кто несёт риски неплатежей?
Если ответственность за неплатежи дебитора лежит на клиенте (продавце), то такой факторинг именуется регрессным. Его суть заключается в возврате права требования оплаты от кредитора к клиенту. Если же риски просрочек и неплатежей берёт на себя фактор-посредник, такой факторинг называют безрегрессным. Регрессный факторинг популярнее безрегрессного, поскольку он дешевле.
- Знает ли покупатель о переуступке денежного требования?
Если покупатель уведомлён о факте заключения договора с третьей стороной, то это открытый факторинг (на сайте 1factor.ru можно подробно ознакомиться с его основными характеристиками). Если же покупателя не ставят в известность об участии в сделке третьей стороны, то такой факторинг принято называть закрытым. Он встречается реже открытого, поскольку заниматься получением оплаты от покупателя приходится продавцу.
Российские реалии
В нашей стране факторинг развивается гораздо медленнее, чем в других государствах. Если в странах ЕС обороты по факторинговым сделкам достигают 5% от национального ВВП, то в России эта цифра составляет десятые доли процента. Наиболее популярен факторинг в Великобритании, там на его долю приходится до 10% ВВП. Статистические данные свидетельствуют, что 2/3 всего объёма факторинговых сделок приходится на Европу, около 22% – на Америку, свыше 11% – на азиатские страны, менее 1% – на африканские государства.
В России в последние годы наметилась устойчивая тенденция к увеличению объёма факторинговых сделок. Из экзотического финансового продукта факторинг становится обязательной услугой во всех крупных кредитных организациях. Растёт и число специализированных компаний, оказывающих факторинговые услуги всем заинтересованным фирмам, причём размер комиссионного вознаграждения у них гораздо ниже, чем у банков, а качество обслуживания заметно выше.
